الفوائد ، القواسم المشتركة والخلافات بين HSAs و FSAs
حسابات الانفاق المرنة وحسابات التوفير الصحي هما فرصتان قد يختارهما الأمريكيون لوضع الأموال جانباً من رواتبهم لاستخدامها في النفقات الطبية. يعني "تخصيص" أن الأموال تذهب إلى حساب لكي تستخدمه لاحقًا. كل حساب له فوائده الخاصة وقواعد مختلفة للاستخدام. هناك أوجه تشابه كبيرة والاختلاف بين حسابات الإنفاق المرنة (FSAs) وحسابات التوفير الصحي (HSAs).
أكبر التشابه بين FSAs و HSAs
أهم مشترك بين الروايتين هو أنه يسمح لك بتخصيص المال قبل دفع ضرائب الدخل عليه. وطالما أن هذه الأموال تستخدم فقط في "المصروفات المؤهلة" (انظر أدناه) ، فلن تدفع أبدًا ضريبة الدخل على تلك الأموال.
يمكن أن تضيف ضريبة ما قبل الضرائب ما يصل إلى توفير كبير لك. مثال: إذا أنفقت مبلغًا قدره 500 دولارًا أمريكيًا على المصروفات المتعلقة بالصحة بعد دفع ضرائب الدخل ، فربما كان عليك أن تكسب 650 دولارًا حتى تحصل على 500 دولار للبدء بها (اعتمادًا على شريحة الضرائب التي أنت فيها). إذا وضعت هذا المبلغ في HSA أو FSA ، مما يعني أنك لم تضطر إلى دفع ضرائب عليها ، فعندئذٍ لن تحتاج إلا إلى كسب 500 دولار لكي يتم إنفاق 500 دولار. في الواقع ، لقد عملت ساعات أقل لكسب هذه الأموال ، وكانت التكلفة المرتبطة بالصحة أقل بـ 150 دولارًا.
أكبر الفرق بين FSAs و HSAs
لاحظ الاختلاف الأول ، الذي غالباً ما يتم خلطه عند مقارنة الاثنين.
FSA هو حساب الإنفاق . يشير ذلك إلى أنه من المتوقع أن تنفق الأموال التي خصصتها خلال السنة التي تم تخصيصها فيها. إن HSA عبارة عن حساب توفير ، بمعنى أنه يمكنك توفير هذه الأموال حتى تحتاج إليها ، حتى إذا لم تكن بحاجة إليها حتى بعد عدة سنوات.
نظرة عامة على حساب الإنفاق المرن
حساب الإنفاق المرن هو سنة واحدة جانبا.
كل شهر في تلك السنة المحددة ، سيتم خصم مبلغ من المال قمت بتحديده مسبقًا من شيك الراتب الخاص بك ووضعه في حساب لاستخدامك خلال نفس السنة. يجوز لك استخدام هذا المال لأي " حساب مؤهل " وفقًا لما تحدده خدمة الإيرادات الداخلية (IRS).
قد تكون النفقات المؤهلة طبية ، ولكنها قد تكون أيضًا رعاية نهارية (للأطفال أو كبار السن ، البالغين المعالين) أيضًا. تحتفظ مصلحة الضرائب الأمريكية بقائمة محدّثة من المصاريف الطبية المؤهلة من هيئة الخدمات المالية.
لاستخدام الأموال التي وضعتها جانباً ، يمكنك تقديم الإيصال لمصاريف مؤهلة لشخص في شركتك تم تعيينه للتعامل مع تلك الإيصالات. يقوم ذلك الشخص بعد ذلك بإرسال إيصالاتك إلى المؤسسة التي تتعامل مع FSA الخاص بك ويتم استرداد تلك الأموال من حسابك الخاص. في السنوات الأخيرة ، بدأ بعض أرباب العمل الكبار بإصدار بطاقات السحب للوصول المباشر إلى FSA الخاص بك حتى لا تضطر إلى المرور بعملية الاستلام.
المفتاح إلى FSA هو أنه يستخدم أو يفقد. يجب إنفاق الأموال التي تخصصها في عام واحد في تلك السنة ، وإلا فسيتم مصادرتها. لهذا السبب من المهم تقدير مدى قربك في النفقات التي تعتقد أنها ستنفقها في كل سنة.
كما هو الحال بالنسبة لأي برنامج حكومي ، ستحتاج إلى معرفة قواعد استخدام FSAs للتأكد من أن FSA هو خيار جيد بالنسبة لك.
نظرة عامة على حساب التوفير الصحي
حساب التوفير الصحي هو حساب متعدد السنوات ، وربما حتى حساب مدى الحياة جانبا. قد تأتي الإيداعات إلى الحساب مباشرة من شيك راتبك ، ويجوز لرب عملك أن يقوم بإيداعها في الحساب ، أو قد تقوم بإيداعها بنفسك. كما هو موضح أعلاه ، فإن الأموال المحفوظة في HSA لا تخضع للضريبة على الدخل.
عندما يحين الوقت الذي تكون قد دفعت من جيبك للحصول على نفقة طبية مؤهلة ، يمكنك تعويض نفسك من هائل سعيد أنعم. على عكس FSA ، لا تتأهل إلا النفقات الطبية أو المتعلقة بالصحة للحصول على تعويض من HSA الخاص بك. إذا كنت تأخذ النقود لأي سبب آخر ، فستصبح خاضعة للضرائب والعقوبات المحتملة.
تحتفظ مصلحة الضرائب الأمريكية بقائمة بالمصروفات الطبية المؤهلة للحصول على HSA. وتشمل تلك القائمة المشاركة في الدفع ، والخصومات ، وتكاليف الأدوية ، والسلع الطبية المعمرة مثل العصي أو النظارات.
الفائدة الرئيسية لـ HSA هي حقيقة أن المال هو ملكك دائمًا للحفاظ عليه أو استخدامه. لا تختفي في نهاية العام. يمكنك حفظ هذه الأموال المعفاة من الضرائب في HSA أثناء وجودك في العشرينات من العمر ، ولا تستخدمها أبدًا حتى تصل إلى الستينات أو حتى في وقت لاحق.
في حين يبدو أن حساب التوفير هذا سيكون فكرة رائعة للجميع ، لا يُسمح للجميع بالحصول على HSA. فقط أولئك الذين لديهم خطة تأمين صحي قابل للخصم العالي قد يقومون بإنشاء HSA للاستفادة من الإعفاء الضريبي. القواعد الخاصة بكيفية ارتفاع هذا المبلغ القابل للخصم ، ومقدار ما يمكن توفيره تختلف من سنة لأخرى.
قبل إعداد HSA ، ستحتاج إلى فهم واضح لكيفية عمل HSA ، وكيف يتم إقرانه بخطة تأمين صحي عالية الخصومات ، بالإضافة إلى القواعد والحدود للادخار والسداد.