طرق HSA أفضل من FSA

حساب التوفير الصحي يتفوق على ترتيب الإنفاق المرن في المدى الطويل

هل تتساءل عن الخطوة الأكثر ذكاءً ، وضع الأموال في حساب التوفير الصحي أو وضعه في "ترتيب الإنفاق المرن"؟ على الرغم من أنك قد تضطر إلى اختيار واحد على الآخر بسبب قواعد الأهلية ، إذا كان لديك الخيار ، فإن HSA يقدم العديد من المزايا على هيئة FSA. فيما يلي ستة من الأسباب التي تجعل HSA أفضل من FSA.

1 -

أنت تملك HSA الخاص بك. صاحب العمل يملك FSA الخاص بك.

مرسوم الإنفاق المرن الخاص بك مملوك من قبل صاحب العمل الخاص بك ، وليس من قبلك. عندما تساهم بالمال في FSA ، فأنت تضع الأموال في حساب لا تملكه. منحت ، صاحب العمل الخاص بك يستخدم المال لدفع النفقات الطبية الخاصة بك من الجيب . ومع ذلك ، هناك أيضًا احتمال أن تخسر المال في FSA الخاص بك.

إذا تركت وظيفتك ووجدت نقوداً في هيئة الخدمات المالية الخاصة بك ، فإن تلك الأموال - الأموال التي أتت من رواتبك - تُخسر لصاحب العمل الخاص بك. اعرف المزيد عن هذا في " ماذا يحدث للجيش السوري الحر عندما أغادر وظيفتي؟ "

يمكنك حتى أن تفقد المال في FSA الخاص بك إذا كنت لا تفقد وظيفتك. في نهاية كل عام ، يتم مصادرة الأموال غير المنفقة المتبقية في FSA إلى صاحب العمل الخاص بك. على الرغم من أن صاحب العمل لديه الخيار لتتجاوز 500 دولار أمريكي متبقية في FSA الخاص بك إلى FSA العام القادم ، إلا أنه غير ملزم بذلك. إذا كان لديك أكثر من 500 دولار متبقي في نهاية السنة ، فيجب مصادرة الزيادة.

على النقيض من ذلك ، بما أنك تملك HSA ، فأنت لا تفقد المال في ذلك. كله لك. أنت تديرها. عليك أن تقرر كيف ينفق. تستدعي اللقطات. يتحول المال فقط من سنة إلى أخرى ، وإذا لم تكن بحاجة إلى استخدامه لتغطية النفقات الطبية ، فإنه يستمر في التراكم.

2 -

يمكنك استثمار المال في HSA الخاص بك ، ولكن ليس لديك FSA.

عندما تضع المال في هيئة الخدمات المالية ، فإن المال يجلس هناك لا يفعل شيئا حتى تنفقه على النفقات الطبية من الجيب أو تفقده.

عندما تضع المال في HSA ، يمكنك استثمار هذه الأموال. الفائدة والإيرادات من الاستثمارات الخاصة بك تنمو الضرائب المؤجلة كما تفعل في 401 (ك) أو الجيش الجمهوري الايرلندي.

عندما تسحب الأرباح وتستخدم المال لتغطية نفقات طبية مؤهلة ، فإنك لا تدفع ضرائب دخل عليها. من الصعب التغلب على الاستثمار المعفى من الضرائب عندما تذهب الأموال ، ويؤجل الضرائب ، ويتم إعفائه من الضرائب عندما يتم سحبه (إذا قمت بالانسحاب من أجل شيء غير النفقات الطبية ، فسيتعين عليك دفع الضرائب عليه ، بالإضافة إلى عقوبة إذا قمت بسحب قبل سن 65).

3 -

يمكنك الحصول على HSA حتى بدون وظيفة.

لديك FSA مرتبط بعملك. لا يمكنك بدء FSA بنفسك. تعد FSA جزءًا من خطة منافع الموظفين.

لا يرتبط HSA بالضرورة بعملك. يمكنك بدء HSA حتى إذا كنت عاطلاً عن العمل. في حين أن بعض أصحاب العمل يساعدون الموظفين على إعداد HSA ، بل إن بعضهم يساهم بأموال في HSAs للموظفين ، فإن HSA نفسها غير مرتبطة بالوظيفة. إذا فقدت وظيفتك ، فإن HSA وكل الأموال الموجودة فيها - حتى الأموال التي يساهم بها صاحب العمل - هي ملكك.

تحذير واحد: لبدء أو المساهمة في HSA ، يجب أن يكون لديك خطة صحية عالية للخصم أو HDHP. إذا لم يكن لديك HDHP ، فلا يمكنك المساهمة في HSA. إذا قمت بفتح HSA أثناء حصولك على HDHP وفقدت HDHP في وقت لاحق ، يمكنك الاحتفاظ بـ HSA والاستمرار في إجراء عمليات السحب. ومع ذلك ، لا يمكنك تقديم المزيد من المساهمات في HSA حتى يتم تغطيتك تحت HDHP مرة أخرى.

4 -

تفقد وظيفتك؟ يمكنك الدفع للحصول على كوبرا مع HSA ولكن ليس FSA.

تعتبر أقساط التأمين الصحي المستمر من COBRA بمثابة نفقات طبية مؤهلة للحصول على HSA الخاص بك. إذا فقدت وظيفتك وقررت الاحتفاظ بخطة التأمين الصحي القائمة على الوظيفة من خلال كوبرا ، يمكنك الحصول على المال من HSA الخاص بك لدفع الأقساط الشهرية. لن تدفع ضرائب الدخل أو الغرامات على الأموال المسحوبة من HSA لهذا الغرض.

ومع ذلك ، لا يجوز لك استخدام الأموال في FSA لدفع أقساط التأمين الصحي ، حتى بالنسبة لـ COBRA.

5 -

HSA الخاص بك هو وسيلة أخرى لحفظ للتقاعد.

يمكن استخدام HSA كوسيلة لتخفيض مدخرات الضرائب المؤجلة للتقاعد ، ومع ذلك لا تزال الأموال متوفرة على الفور إذا دعت الحاجة الطبية.

في حين أن هذه الأموال مخصصة من الناحية الفنية للنفقات الطبية غير المصروفة ، فبمجرد أن تبلغ 65 سنة ، يمكنك سحب أي مبالغ من حسابك دون أدنى سبب من دون دفع غرامة. إذا كنت تستخدم أموال HSA لتغطية النفقات الطبية المؤهلة ، فأنت لا تدفع ضرائب الدخل على السحوبات. إذا قمت بسحب أموالك مقابل النفقات غير الطبية بعد بلوغك 65 سنة ، فستدفع ضرائب الدخل على الأموال ، لكن بدون غرامات.

بمجرد أن تبلغ 65 عاماً ، يمكنك استخدام أموالك HSA لدفع أقساط برنامج Medicare ، ومع ذلك لا يمكنك دفع تكاليف التغطية الإضافية لبرنامج Medicare مثل Medigap مع صناديق HSA.

بخلاف IRA ، لا يوجد (حتى الآن) أي شرط أن تأخذ الحد الأدنى من التوزيع كل عام من HSA الخاص بك. يمكنك ترك المال هناك ، وتزايد الضرائب المؤجلة ، لطالما تريد. ونعم ، يمكن أن تذهب إلى المستفيد المعين عند وفاتك.

_مصادر:

• _{وزارة الخارجية الأمريكية لمركز معلومات وزارة الخزانة. http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx Accessed August 20، 2014.}
• _{منشور IRS 969.}
• _{26 كود الولايات المتحدة § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223 تم الوصول إليه في 20 أغسطس 2014.}

6 -

حدود المساهمة أعلى لـ HSAs

في عام 2018 ، إذا كان لديك تغطية HDHP لنفسك فقط ، يمكنك المساهمة بمبلغ 3،450 دولارًا أمريكيًا إلى HSA ، بالإضافة إلى 1000 دولار إضافي إذا كنت 55 عامًا أو أكبر (يمكن أن تكون المساهمة منك أو صاحب العمل أو مزيج من الاثنين معاً) . إذا كان لديك تغطية عائلية تحت HDHP ، فيمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 6،900 دولار إلى HSA في عام 2018.

ومع ذلك ، فإن الحد الأقصى للمساهمة في عام 2018 مع هيئة الخدمات المالية ، يبلغ 2.650 دولار (بغض النظر عما إذا كان الموظف لديه تغطية تأمين صحي عائلي أو تغطية واحدة).

تقلل كل من مساهمات FSA و HSA من دخلك الإجمالي المعدل ، ولكن مساهمات HSA لديها القدرة على خفض AGI أكثر من مساهمات FSA.

> المصادر:

> خدمة الإيرادات الداخلية. إجراءات الإيرادات 2017-37 .

> خدمة الإيرادات الداخلية. إجراءات الإيرادات 2017-58 .