على عكس حساب الإنفاق المرن ، يمكنك الاحتفاظ بحساب التوفير الصحي عند ترك عملك. حتى إذا قمت بفتح HSA الخاص بك مع خطة صحية للخصم (HDHP) التي حصلت عليها من وظيفتك ، فإن HSA نفسها هي التي تحتفظ بها. كل الأموال الموجودة فيها ، بما في ذلك المساهمات التي قدمها صاحب العمل والمساهمات التي قدمتها واهتمامك ، تنتمي إليك.
دفع الأقساط COBRA باستخدام حساب التوفير الصحي الخاص بك.
إذا كنت تخسر تأمينك الصحي كنتيجة لترك وظيفتك ، يمكنك استخدام المال في HSA لدفع الأقساط الشهرية لاستمرار COBRA في التأمين الصحي الخاص بك. هذا يعتبر نفقة طبية مؤهلة. لن تضطر لدفع ضرائب الدخل أو 20٪ على سحوبات HSA لأقساط COBRA.
ماذا لو كنت لا تستطيع تحمل تكلفة كوبرا ، لا ترغب في الاستمرار في خطتك الصحية الحالية ، أو غير مؤهلة للحصول على كوبرا ؟ ما دمت تتلقى استحقاقات البطالة الفيدرالية أو الحكومية ، يمكنك سحب الأموال في HSA الخاص بك لدفع أقساط التأمين الصحي. على سبيل المثال ، يمكنك شراء خطة صحية من خلال نظام التأمين الصحي في ولاية نيويورك ، واستخدام أموال من HSA لدفع الأقساط. اعتمادًا على دخلك ، قد تكون مؤهلاً للحصول على دعم حكومي لمساعدتك في سداد الأقساط الشهرية حتى تمتد أموالك HSA بشكل أكبر.
ومع ذلك ، بمجرد أن تتوقف عن تلقي مخصصات البطالة ، لا تنسى التوقف عن استخدام أموال HSA الخاصة بك لدفع أقساط التأمين الصحي.
استخدم HSA كصندوق للطوارئ
يمكن سحب الأموال في HSA الخاص بك لدفع النفقات الطبية. لكنك لا تحتاج إلى سحب الأموال من HSA الخاص بك عندما يكون لديك حساب طبي.
بدلا من ذلك ، يمكنك دفع الفواتير الطبية الخاصة بك مع الأموال الأخرى (بعد الضرائب) والحفاظ على إيصال. بعد ذلك ، بعد مرور أشهر أو سنوات أو عقود ، يمكنك سحب الأموال من HSA الخاصة بك لتعويض نفسك عن النفقات الطبية التي دفعتها بأموال ما بعد الضرائب (هذا يفترض أنك لم تحدد تلك النفقات الطبية على إقرارك الضريبي في السنة التي دفعت لهم ؛ لا يمكنك من أي وقت مضى مضاعفة على الضرائب الخاصة بك ، حتى إذا كنت تفصيل الخصم ، لا يمكنك أيضا تعويض نفسك مع الأموال HSA قبل الضرائب).
لذلك يعامل بعض الناس HSA كصندوق للطوارئ ، يستثمر في الأسهم أو السندات أو حساب يحمل فائدة ، مع المكاسب المتزايدة المعفاة من الضرائب من سنة إلى أخرى. انهم يدفعون جميع فواتيرهم الطبية مع الصناديق الأخرى ، وحفظ الإيصالات. ثم إذا كانوا بحاجة إلى المال - بسبب فقدان الوظيفة ، على سبيل المثال - يمكنهم الانسحاب قدر الإمكان من HSA كما قضوا على الفواتير الطبية خلال الوقت الذي لديهم فيه HSA. ولا يتم فرض الضريبة على عملية السحب ، نظرًا لأنه يتم استخدامها تقنيًا لدفع المصروفات الطبية ، بعد مرور عدة أشهر أو سنوات على هذه الحقيقة.
فقدان خطة الصحة الخاصة بك للخصم؟ وقف مساهمات HSA الخاصة بك.
إذا خسرت تغطية التأمين الصحي الخاصة بك على HDHP ، فلن تكون قادرًا على المساهمة في HSA حتى تستعيد تغطية HDHP.
هذا صحيح حتى لو حصلت على تأمين صحي من نوع مختلف من خطة الصحة. عدم وجود HDHP يعني أنك غير مسموح لك بالمساهمة في HSA.
ومع ذلك ، يمكنك سحب الأموال المعفاة من الضرائب ، الخالية من الضرائب من HSA الخاص بك لدفع النفقات الطبية المؤهلة سواء كان لديك HDHP ، أو لديك نوع مختلف من التأمين الصحي ، أو غير مؤمن عليه.
إذا حصلت على HDHP من صاحب العمل الجديد ، أو اشترت HDHP بنفسك (من خلال التبادل في ولايتك أو خارج البورصة) ، يمكنك الاستمرار في تقديم مساهمات إلى HSA الخاص بك. إذا قمت بالتبديل إلى نوع مختلف من التأمين الصحي ، أو انتهى بك الأمر إلى غير مؤمن عليه تمامًا لفترة من الوقت ، فلا يمكنك تقديم أي شيء إلى HSA خلال الوقت الذي لا تتوفر فيه تغطية HDHP.
ولكن إذا حصلت في النهاية على تغطية HDHP مرة أخرى قبل نهاية العام ، ولديك تغطية HDHP اعتبارًا من 1 ديسمبر ، يمكنك المساهمة بكامل مبلغ HSA الخاص بك لتلك السنة (3450 دولارًا في 2018 إذا كان لديك تغطية لنفسك فقط تحت برنامج HDHP ، أو 6،850 دولارًا أمريكيًا إذا كان لديك تغطية لنفسك ولسنا واحد آخر على الأقل من أفراد العائلة بموجب برنامج HDHP). ولكن هناك تحذير: يجب عليك عندئذٍ إبقاء تغطية HDHP في مكانها طوال العام المقبل (وهذا ما يسمى فترة الاختبار) وإلا سيتوجب عليك دفع الضرائب وعقوبة على بعض مساهمات HSA التي قدمتها خلال العام عندما لا يكون لديك تغطية HDHP طوال العام.
تقاعده؟ قواعد خاصة تنطبق على حساب التوفير الصحي الخاص بك.
بمجرد أن تبلغ 65 سنة ، يمكنك سحب الأموال من HSA الخاص بك لأي سبب من الأسباب دون مواجهة عقوبة 20 ٪ لعمليات السحب غير الطبية. ومع ذلك ، فإن الأموال التي تقوم بسحبها للنفقات الطبية المؤهلة هي فقط معفاة من الضرائب. ستدفع ضرائب الدخل العادية على الأموال التي تسحبها لأغراض غير طبية.
تعتبر أقساط الرعاية الطبية من النفقات الطبية المؤهلة ، ولكن سياسات Medicare التكميلية مثل Medigap ليست كذلك. ستدفع ضرائب الدخل على السحوبات الخاصة بـ HSA المستخدمة في أقساط Medigap ، ولكن عمليات سحب HSA التي تستخدمها لأقساط Medicare ستكون بدون ضرائب.
لم يعد بإمكانك تقديم مساهمات إلى HSA الخاصة بك بمجرد التسجيل في Medicare.
تريد تغيير HSA أمناء الحفظ؟
لست مضطرا للحفاظ على HSA الخاص بك مع أمين الحفظ نفسه. يمكنك نقل HSA الخاص بك من وصي آخر إلى آخر. قد تفكر في القيام بذلك إذا
- أنت غير راضٍ عن الرسوم التي تفرضها رسوم أمين الحفظ الحالي لديك.
- لست راضيًا عن خيارات الاستثمار التي يسمح لك بها خادم HSA الحالي.
- يقدم أمينك الحالي إدارة HSA على الإنترنت فقط ، وتفضل الحصول على خدمة العملاء وجهًا لوجه من خلال السير في فرع البنك المحلي.
يمكن إجراء التغيير من أحد الحافظين على HSA إلى آخر عن طريق التحويل المباشر للأصول بين الحراس. بعبارة أخرى ، يقوم أمين خدمة HSA القديم بتحويل الأموال مباشرة إلى أمين الحفظ الجديد الخاص بك. اتباع القواعد الواردة في منشور مصلحة الضرائب 959 ، "لا تدرج المبلغ المحول كدخل ، أو خصمه كمساهمة ، أو إدراجه كتوزيع على النموذج 8889."
يتقاضى بعض الحراس رسومًا مقابل تحويل الأصول أو إغلاق الحساب ، لذا تأكد من السؤال.
> المصادر:
> خدمة الإيرادات الداخلية. حساب التوفير الصحي (HSA) في لمحة.