فهم دعم التأمين الصحي للائتمان الضريبي لشركة ACA
يشمل قانون الرعاية بأسعار معقولة الإعانات الحكومية لمساعدة الأشخاص على دفع تكاليف تأمينهم الصحي. واحدة من هذه الإعانات التأمين الصحي هو الائتمان الضريبي قسط الذي يساعد على دفع أقساط التأمين الصحي الشهرية.
في ظل إدارة ترامب ، أمضى المشرعون الجمهوريون الكثير من عام 2017 في محاولة لإلغاء قانون ACA واستبداله بمقترحات أخرى مختلفة ، لكنها لم تكن ناجحة.
قانون إلغاء الضرائب والوظائف (HR1) ، الذي تم سنه في ديسمبر 2017 ، سيؤدي في نهاية المطاف إلى إلغاء عقوبة الولاية الفردية للجنة مكافحة الفساد ، لكن ذلك لن يسري حتى عام 2019 ( لا تزال هناك عقوبة لعدم وجود تأمين في عام 2018 ). وقد أدى قرار الميزانية المستمر لشهر يناير إلى تأخير بعض ضرائب ACA ، بما في ذلك ضريبة كاديلاك .
لكن على خلاف ذلك ، لم يتغير شيء حول ACA. لا تزال تخفيضات تقاسم التكاليف متاحة للمسجلين المؤهلين ، على الرغم من حقيقة أن إدارة ترامب ألغت التمويل المخصص لها في خريف عام 2017 (أضافت شركات التأمين ببساطة التكلفة إلى الأقساط بدلاً من ذلك ، والتي تم تعويضها إلى حد كبير من خلال إعانات أقساط أكبر مماثلة). ولا يزال الائتمان الضريبي الممتاز ، المعروف باسم الإعانة المتميزة ، ساري المفعول ، ولا يزال متاحًا للأشخاص الذين يشترون التغطية من خلال البورصة .
الائتمان الضريبي / الدعم الضريبي معقد. من أجل الحصول على المساعدات المالية واستخدامها بشكل صحيح ، عليك أن تفهم كيف تعمل إعانة التأمين الصحي.
إذا لم تستخدمه بشكل صحيح ، فقد ينتهي بك الأمر في مخلل مالي. إليك ما تحتاج إلى معرفته للحصول على المساعدة التي تتأهل لها وتستخدمها للمساعدة بحكمة.
كيف يمكنني التقدم بطلب للحصول على دعم التأمين الصحي الضريبي الممتاز؟
التقدم بطلب للحصول على الائتمان الضريبي قسط من خلال تبادل التأمين الصحي للدولة.
إذا حصلت على تأمينك الصحي في أي مكان آخر ، فلا يمكنك الحصول على الائتمان الضريبي الممتاز (قدم السناتوران لامار ألكسندر وبوب كوركر ، وهما جمهوريتان تمثلان تينيسي ، قانون خيارات الرعاية الصحية الأمريكية لعام 2017 ، والذي كان سيسمح للمسجلين بالحصول على قسط التأمين الائتمان الضريبي للخطط التي يتم شراؤها خارج البورصة ، في حالة عدم وجود شركات تأمين تقدم خططًا في البورصة في منطقة معينة ؛ فالتشريعات لم تتقدم في دورة 2017 ، وانتهت كل المناطق في البلاد بوجود خطط متاحة من خلال البورصة لعام 2018).
إذا كنت غير مرتاحًا للتقدم بطلبك للتأمين الصحي من خلال تبادل دولتك ، فيمكنك الحصول على مساعدة من سمسار تأمين صحي مرخّص معتمد من البورصة ، أو من مساعد تسجيل / ملاح. يمكن لهؤلاء الأشخاص مساعدتك في التسجيل في خطة وإكمال عملية التحقق من الأهلية المالية لتحديد ما إذا كنت مؤهلاً للحصول على الدعم (لا توجد رسوم لمساعدتهم).
هل سأتأهل للحصول على الدعم؟
يمكن للأشخاص الذين يحصلون على نسبة تتراوح بين 100 و 400 بالمائة من مستوى الفقر الفيدرالي التأهل للحصول على دعم التأمين الصحي على الائتمان الضريبي (الحد الأدنى هو 139 بالمائة من مستوى الفقر إذا كنت في دولة توسعت في برنامج Medicaid ، مع توفر تغطية Medicaid دون هذا المستوى).
يتغير مستوى الفقر الفيدرالي كل عام ، ويستند إلى دخلك وحجم عائلتك. يمكنك البحث عن FPL هذا العام هنا.
ستستخدم أرقام FPL لهذا العام لتقديم طلب للحصول على دعم التأمين الصحي للعام القادم. على سبيل المثال ، إذا تقدمت بطلب للحصول على خطة Obubacare لعام 2018 أثناء التسجيل المفتوح في خريف 2017 ، أو إذا كنت تتقدم بطلب للحصول على تغطية 2018 في منتصف عام 2018 باستخدام فترة تسجيل خاصة (يتم تشغيلها بواسطة حدث مؤهل) ، فستستخدم أرقام FPL من عام 2017. ذلك لأن التسجيل المفتوح لتغطية 2018 تم إجراؤه في أواخر عام 2017 ، أي قبل توفر أرقام FPL لعام 2018. للتناسق ، يتم استخدام نفس أرقام FPL لسنة التغطية الكاملة.
تخرج أرقام FPL الجديدة كل عام في أواخر يناير ، ولكنها لا تُستخدم لتحديد الأهلية للأهلية حتى يبدأ التسجيل المفتوح مرة أخرى في شهر نوفمبر ، للتغطية الفعالة في العام التالي.
للتغطية الفعالة في 2018 ، باستخدام مستويات 2017 FPL ، في الولايات المتحدة القارية (FPL أعلى في ألاسكا وهاواي) ، سوف تكون مؤهلاً للحصول على دعم التأمين الصحي كفرد ذو نطاق دخل:
- من 12،060 دولارًا إلى 48،240 دولارًا لفرد واحد (الحد الأدنى هو 16،763 دولارًا إذا كنت في ولاية توسعت في برنامج Medicaid)
- من 16،240 إلى 64،960 دولار للزوجين (الحد الأدنى هو 22،823 دولار إذا كنت في ولاية توسعت في برنامج Medicaid
- من 24،600 إلى $ 98،400 لأسرة مكونة من أربعة أفراد (الحد الأدنى هو 33،194 دولار أمريكي إذا كنت في ولاية توسعت في برنامج Medicaid).
إذا كنت تستوفي مؤهلات الدخل ، فقد لا تزال غير مؤهل للحصول على الدعم. سيكون هذا هو الحال إذا:
- تعتبر الخطة الفضية الثانية الأقل تكلفة في منطقتك بأسعار معقولة على مستوى دخلك ، حتى بدون دعم.
- أنت مؤهل للحصول على خطة بأقل قيمة ممكنة من رب عمل (صاحبك أو زوجتك). لاحظ أنه يتم احتساب القدرة على تحمل التكاليف من الخطط التي يرعاها صاحب العمل على أساس تكاليف الموظف فقط ، بغض النظر عن تكاليف إضافة الزوج والمعالين. لكن الزوجة والمعالين غير مؤهلين للحصول على إعانة مالية في البورصة إذا كانت تغطية الموظف معقولة بالنسبة للموظف ويتم تقديمها لأفراد الأسرة. هذا ما يسمى خلل في الأسرة .
كم من المال سوف أحصل؟
من أجل معرفة كم سيكون رصيد الضريبة الخاص بك ، يجب أن تعرف شيئين:
- مساهمتك المتوقعة تجاه تكلفة التأمين الصحي الخاص بك
يمكنك البحث عن هذا في الجدول الموجود أسفل الصفحة. لاحظ أنه يتغير كل عام. كانت نسب مساهمة 2018 مفصّلة في إجراءات الإيرادات في مصلحة الضرائب الأمريكية لعام 2017-36 ، وكانت في الواقع انخفاضاً من نسب المساهمة لعام 2017 (كانت هذه هي المرة الأولى التي تقل فيها النسب المئوية من سنة إلى أخرى ، بدلاً من الزيادة). - تكلفة خطة الصحة المرجعية الخاصة بك
خطتك القياسية هي الخطة الصحية ذات المستويات الفضية مع ثاني أقل أقساط شهرية في منطقتك. يمكن أن يخبرك تبادل التأمين الصحي الخاص بك ما هي هذه الخطة ومقدار التكلفة. يمكنك أيضًا تحديد موقعك بنفسك عن طريق الحصول على عروض أسعار لنفسك في البورصة ، وتصنيفها حسب السعر (وهذا هو الافتراضي عادة) ، ثم النظر إلى الخطة الفضية الثانية الأقل تكلفة.
مبلغ الدعم الخاص بك هو الفرق بين مساهمتك المتوقعة وتكلفة خطة القياس في منطقتك. شاهد مثالاً عن كيفية حساب التكاليف الشهرية ومبلغ الدعم الخاص بك في أسفل الصفحة (ولكنك تعلم أن البورصة ستقوم بكل هذه الحسابات نيابةً عنك - المثال هو فقط لمساعدتك على فهم كيفية عمل كل ذلك ، لكنك لا يجب عليك إجراء هذه الحسابات للحصول على رصيد ضريبي ممتاز!).
هل يمكنني شراء خطة أرخص لتوفير المال ، أم يجب علي شراء خطة قياس الأداء؟
فقط لأن خطة القياس المستخدمة لحساب الدعم الخاص بك لا يعني أن عليك شراء خطة القياس. يمكنك شراء أي خطة من البرونز أو الفضة أو الذهب أو البلاتين مدرجة في بورصة التأمين الصحي. ومع ذلك ، لا يجوز لك استخدام دعمك لشراء خطة كارثية .
إذا اخترت خطة تكلف أكثر من خطة قياس الأداء ، بالإضافة إلى المساهمة المتوقعة ، فستدفع الفرق بين تكلفة خطة القياس وتكلفة الخطة الأكثر تكلفة. إذا اخترت خطة أرخص من الخطة المرجعية ، فسوف تدفع أقل لأن أموال الدعم ستغطي جزءًا أكبر من القسط الشهري. إذا اخترت خطة رخيصة إلى حد أنها تكلف أقل من دعمك ، فلن تضطر لدفع أي شيء للتأمين الصحي. ومع ذلك ، لن تحصل على الدعم الزائد (لاحظ أن الناس في العديد من المناطق لديهم إمكانية الوصول إلى خطط برونزية بدون أقساط لعام 2018 - بعد تطبيق اعتماداتهم الضريبية المتميزة - بسبب الطريقة التي تكون بها تكلفة تخفيضات المشاركة في التكاليف) تم إضافتها إلى أقساط خطة الفضة لعام 2018).
إذا كنت تحاول توفير المال عن طريق اختيار خطة ذات قيمة اكتوارية أقل ، (مثل خطة برونزية بدلاً من خطة فضية) ، فكن على دراية بأنك ستحصل على الأرجح على كميات أكبر من العملات المعدنية وعمليات النسخ عند استخدام التأمين الصحي الخاص بك. ولكن في غرابة أخرى بالنسبة لتغطية 2018 ، فإن خطط الذهب في بعض المناطق تكون في الواقع أقل تكلفة من خطط الفضة (حيث أن تكلفة تخفيضات تقاسم التكاليف قد أضيفت إلى أقساط خطة الفضة) ، على الرغم من حقيقة أن خطط الذهب لديها قيمة اكتوارية أعلى.
ومع ذلك ، إذا كان دخلك أقل من 250 في المئة من FPL - وخاصة إذا كان أقل من 200 في المئة من FPL - ففكر في اختيار خطة الطبقة الفضية ، لأن القيمة الاكتوارية لتلك الخطة ستكون أفضل من الخطة الذهبية ، أو في بعض الحالات ، حتى أفضل من خطة البلاتين. ذلك لأن هناك دعمًا مختلفًا يقلل من عمليات النسخ ، والتأمينات ، والخصومات بالنسبة للأشخاص الذين تقل دخولهم عن 250٪ من مستوى الفقر. يمكن للأشخاص المؤهلين استخدامه بالإضافة إلى دعم الإعفاء الضريبي الممتاز. ومع ذلك ، فهي متاحة فقط للأشخاص الذين يختارون خطة الطبقة الفضية.
هل يجب علي الانتظار حتى أحصل على ضرائب للحصول على الدعم حيث أنه ائتمان ضريبي؟
لا يتعين عليك الانتظار حتى تقوم بتقديم الضرائب الخاصة بك. يمكنك الحصول على الائتمان الضريبي قسط مقدما. ومع ذلك ، إذا كنت تفضل ذلك ، فيمكنك اختيار الحصول على رصيد ضريبي ممتاز كرد أموال ضريبي عند تقديم الضرائب بدلاً من دفعها مقدمًا. هذا الخيار متاح فقط إذا قمت بالتسجيل في خطة من خلال التبادل. إذا كنت تشتري خطتك مباشرة من شركة تأمين ، فلن تكون مؤهلاً للحصول على إعانات مدفوعة مقدمًا ، ولن تتمكن أيضًا من المطالبة بالدعم على إقرارك الضريبي.
إذا كان دخلك منخفضًا جدًا بحيث لا يتعين عليك تقديم الضرائب ، فلا يزال بإمكانك الحصول على الدعم ، على الرغم من أنك لن تكون مؤهلاً للحصول على الدعم إذا كان دخلك أقل من مستوى الفقر (أو أقل من 139 بالمائة من مستوى الفقر) في الدول التي توسعت في برنامج مديكيد).
بغض النظر عما إذا كنت ستأخذ دعمك مقدمًا على مدار العام أو في مبلغ إجمالي عن إقرارك الضريبي ، فستحتاج إلى تقديم نموذج 8962 من خلال إقرارك الضريبي. هذا هو شكل التوفيق بين (أو المطالبة بالكامل) الائتمان الضريبي الخاص بك.
كيف يمكنني الحصول على المال؟
إذا اخترت الحصول على الائتمان الضريبي مقدمًا ، ترسل الحكومة الأموال مباشرة إلى شركة التأمين الصحي نيابةً عنك. تقوم شركة التأمين الصحي الخاصة بك بإعارة هذه الأموال مقابل تكلفة أقساط التأمين الصحي الخاصة بك ، مما يقلل من المبلغ الذي ستدفعه كل شهر.
إذا اخترت الحصول على ائتمان ضريبي قسط كرد أموال ، فسيتم تضمين الأموال في المبلغ المسترد عندما تقدم الضرائب الخاصة بك. هذا قد يعني استرداد ضريبة كبيرة. ولكنك ستدفع أكثر للتأمين الصحي كل شهر حيث أنك ستدفع حصتك من قسط التأمين والحصة التي سيتم تغطيتها من خلال الدعم إذا كنت قد اخترت خيار الدفع المتقدم. سيخرج حتى في النهاية ، ولكن إذا كنت متدنيًا ، فربما تجد خيار الدفع المسبق أكثر سهولة في الاستخدام.
لماذا انتظر حتى اضع ضرائبى للحصول على الدعم؟
معظم الناس لا يريدون الانتظار. انهم يفضلون اختيار خيار الدفع المسبق. ومع ذلك ، فكر في اختيار الحصول على الدعم مع استرداد الضرائب الخاص بك إذا:
- دخلك قريب جدا من 400 في المئة من FPL.
- يختلف دخلك من عام لآخر ، لذا فأنت غير متأكد من المبلغ الذي ستجنيه.
عندما يتم دفع الإعانة مقدمًا ، يعتمد مبلغ الإعانة على تقدير دخلك للسنة القادمة. إذا كان التقدير خاطئًا ، فسيكون مبلغ الدعم غير صحيح.
إذا كنت تكسب أقل من المقدرة ، فإن الإعانة المتقدمة ستكون أقل مما ينبغي. ستحصل على الباقي كرد دفع الضرائب.
إذا ربحت أكثر من التقديرات ، سترسل الحكومة أموال دعم كثيرة إلى شركة التأمين الصحي الخاصة بك. سيكون عليك تسديد جزء من أو كل أموال الدعم الزائدة عند تقديم الضرائب الخاصة بك. والأسوأ من ذلك ، إذا كان دخلك الفعلي قد انتهى بأكثر من 400 في المائة من FPL ، فعليك تسديد كل قرش من الإعانة . هذا يمكن أن يكون الآلاف من الدولارات.
إذا حصلت على دعمك عندما تقدم ضرائب الدخل الخاصة بك وليس مقدما ، فسوف تحصل على مبلغ الدعم الصحيح لأنك ستعرف بالضبط المبلغ الذي ربحته في تلك السنة. لن تضطر إلى دفع أي شيء مرة أخرى .
ما الذي يجب علي معرفته حول كيفية عمل دعم التأمين الصحي؟
إذا ﺗﻢ دﻓﻊ دﻋﻤﻚ ﻣﻘﺪﻣﺎً ، ﻓﺄﺑﻠﻎ ﺑﻮرﺻﺔ اﻟﺘﺄﻣﻴﻦ اﻟﺼﺤﻲ إذا آﺎن دﺧﻠﻚ أو ﺣﺠﻢ ﻋﺎﺋﻠﺘﻚ ﻗﺪ ﺗﻐﻴﺮ ﺧﻼل اﻟﺴﻨﺔ. يمكن للتبادل إعادة حساب دعمك لبقية العام بناءً على معلوماتك الجديدة. قد يؤدي الفشل في القيام بذلك إلى الحصول على دعم كبير أو صغير جدًا ، وإجراء تعديلات كبيرة على مبلغ الدعم في وقت الضرائب.
مثال على كيفية حساب دعم التأمين الصحي
ضع في اعتبارك أن التبادل سوف يقوم بكل هذه الحسابات نيابة عنك. ولكن إذا كنت متشوقًا بشأن كيفية الوصول إلى مبلغ الدعم الخاص بك ، أو إذا كنت ترغب في التأكد من صحة الإعانة ، فإليك ما تحتاج إلى معرفته:
- اكتشف كيف يقارن دخلك مع FPL.
- ابحث عن معدل اشتراكك المتوقع في الجدول أدناه.
- احسب المبلغ بالدولار الذي من المتوقع أن تساهم به.
- العثور على مبلغ الدعم الخاص بك عن طريق طرح مساهماتك المتوقعة من تكلفة خطة القياس.
توم هو واحد مع دخل قدره 23000 دولار في السنة. FPL لعام 2017 (تستخدم لتغطية 2018) هو 12،060 دولار للأشخاص العزاب.
- لمعرفة كيف يقارن دخل Tom مع FPL ، استخدم:
الدخل ÷ FPL × 100.
23000 دولار ÷ 12.060 x 100 = 191.
دخل توم هو 191 في المئة من FPL. - باستخدام الجدول أدناه ، من المتوقع أن يساهم توم بين 4.03 إلى 6.34 في المائة من دخله. علينا أن نحدد النسبة المئوية للطريقة التي يتم بها هذا الطيف بدخل يبلغ 191 في المائة من FPL. ونفعل ذلك بأخذنا 191-150 = 41 ، ثم قسمة ذلك على 50 (الفرق الإجمالي بين 150 و 200 في المئة من FPL. 41/50 = 0.82 ، أو 82 في المئة.
- بعد ذلك ، نحدد ما هو 82 في المئة من الطريق بين 4.03 و 6.34. نستخدم 6.34-4.03 = 2.31 ، ونأخذ 82٪ من ذلك. 2.31 مضروبة في 0.82 = 1.89. لذا نبدأ بـ 4.03 ونضيف 1.89 ، وهذا سيحصل على 82٪ من طول هذا النطاق. 4.03 + 1.89 = 5.92
- ومن المتوقع أن يدفع توم 5.92 في المائة من دخله للخطة الفضية القياسية.
- لحساب مقدار ما يتوقع أن يساهم به توم ، استخدم هذه المعادلة:
5.92 ÷ 100 × الدخل = مساهمة توم المتوقعة.
5.92 ÷ 100 × 23000 دولار = 1،361.60 دولار.
من المتوقع أن يساهم توم بمبلغ 1،361.60 دولار في السنة ، أو 113.47 دولارًا في الشهر ، مقابل تكلفة التأمين الصحي. يدفع إعانة الإعفاء الضريبي الممتاز بقية تكلفة الخطة الصحية المرجعية. - وتبلغ تكلفة خطة الصحة المرجعية في بورصة توم للتأمين الصحي 3900 دولار في السنة أو 325 دولارا في الشهر. استخدم هذه المعادلة لمعرفة مقدار الدعم:
تكلفة الخطة المرجعية - المساهمة المتوقعة = مبلغ الإعانة.
3،900 دولار - 1،361،60 دولار = 2،538،40 دولارًا.
سوف يكون الإعانة المدفوعة عن طريق الإعفاء الضريبي من توم 2.538.40 دولار في السنة أو 211.53 دولار في الشهر.
إذا اختار توم خطة القياس ، أو خطة أخرى بقيمة 325 دولارًا في الشهر ، فسيدفع 113.47 دولارًا شهريًا لتأمينه الصحي. إذا اختار خطة تبلغ تكلفتها 425 دولارًا شهريًا ، فسيدفع 213.47 دولارًا شهريًا مقابل تأمينه الصحي. إذا اختار خطة تكلف 225 دولارًا شهريًا ، فسيدفع فقط 13.47 دولارًا شهريًا لتأمينه الصحي.
إسهامك المتوقع نحو أقساط التأمين الصحي لعام 2018
| إذا كان دخلك هو: | ستكون مساهمتك المتوقعة: |
|---|---|
| 100 ٪ -132 ٪ من مستوى الفقر | 2.01 ٪ من دخلك |
| 133٪ -149٪ من مستوى الفقر | 3.02 ٪ -4.03 ٪ من دخلك |
| 150 -٪ - 199٪ من مستوى الفقر | 4.03 ٪ -6.34 ٪ من دخلك |
| 200 ٪ -249 ٪ من مستوى الفقر | 6.34 ٪ -8.1 ٪ من دخلك |
| 250٪ -299٪ من مستوى الفقر | 8.1 ٪ -9.56 ٪ من دخلك |
| 300 ٪ -400 ٪ من مستوى الفقر | 9.56 ٪ من دخلك |
> المصادر:
> Congress.gov ، S.761 ، قانون خيارات الرعاية الصحية لعام 2017.
> وزارة الصحة والخدمات الإنسانية ، قانون حماية المرضى والرعاية الميسرة: استقرار السوق . 13 أبريل 2017.
> خدمة الإيرادات الداخلية ، إجراءات الإيرادات 2016-24 .
> خدمة الإيرادات الداخلية ، إجراءات الإيرادات 2017-36 .